枣庄九中财务管理制度

为了加强学校财务管理，提高学校教育经费的使用效率，保障学校教育事业有序高效发展，特制订本制度。

一、学校财务实行集中统一管理

学校的一切预算内外资金和财务往来，一律由学校统一收支，集中管理。

二、合理编制财务预算

贯彻实事求是、统筹兼顾、确保重点的原则，科学规划学校财务预算编制工作。其中，预算内资金按国家开支标准进行编制，做到不漏、不错。预算外资金要在参照预算内开支标准的基础上，准确、合理编制。

三、计划使用资金

根据批准的预算资金，制订好预算执行计划，分别按季按月有计划安排使用，期中检查使用情况，避免前松后紧或者前紧后松的现象发生。按期编制年报及年度财务决算，分析使用效果。

四、严格财务审批和验收

学校的一切财务开支坚持一把手审批原则，严格先批后报程序，杜绝白条入帐。学校各处室设备、物品的购置，必须先经校长批准，再由学校办公会讨论决定，然后报财政政府采购部门审批。

五、明确会计、出纳职责

学校的会计、出纳应分工明确，会计管帐不管钱，出纳管钱不管帐，互相协作、互相监督。

六、严格经费支付报销的审核工作

对经费的交纳、支付、报销工作，会计应按照职权条例规定进行审查、复核。办理报销手续，必须要有原始凭证，坚决杜绝手续不齐、用钱混乱等现象的发生。发现问题，及时查明，对未经批准和违反财务纪律的支出，会计应拒绝入帐。

七、加强现金管理

学校的现金管理要做到日清月结，按要求记帐，每月核对出纳的库存现金和银行存款。发现问题及时查证。出纳平时每日的现金控制在银行规定额度内，多余现金及时存入银行，对银行支票必须严格管理。

八、加强财务检查、监督

会计、出纳应经常性检查学校的财务收支情况，主动向校长和有关部门如实汇报，并接受检查和监督。

枣庄九中财务报销制度

一、差旅费报销资料：

1、出差审批单（出差前签批）；

2、出差通知打印；

3、合格发票；

a、车票实名，如没车票每人每天最多报市内交通费50元；

b、餐费可不用发票，每人每天不超过100元，本市范围内单位核定具体数额。

4、出差人及领导签字；

5、住宿费、大额车船费、会议培训费等必须用公务卡支付。

二、工程修缮及设备购置报销

1、三重一大记录；

2、招标合同；

3、工程修缮类的审计报告；

4、经办人及领导签字的合格发票。

三、办公费、资料费等其他费用报销

1、卖方盖章的采购明细；

2、领导签字的学校审批单；

3、领导及经办人签字的合格发票。

4、大额支出须附三重一大记录。